Pengaruh literasi keuangan, inklusi keuangan, tingkat pendidikan terhadap perilaku keuangan pada UMKM sektor makanan dan minuman di Kecamatan Wonosobo
DOI:
https://doi.org/10.60036/jbm.1098Keywords:
Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan, Tingkat Pendidikan, Perilaku KeuanganAbstract
Tujuan – Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh literasi keuangan, inklusi keuangan, dan tingkat pendidikan terhadap perilaku keuangan pelaku Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) sektor makanan dan minuman di Kecamatan Wonosobo.
Desain/metodologi/pendekatan – Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan metode survei. Data diperoleh melalui penyebaran kuesioner kepada 240 pelaku UMKM yang ditentukan menggunakan rumus Slovin dari total populasi 594 pelaku UMKM terdaftar, dengan tingkat kesalahan 5%. Instrumen penelitian menggunakan skala Likert 1–5 dan telah melalui uji validitas dan reliabilitas. Teknik analisis data yang digunakan adalah regresi linier berganda.
Temuan – Hasil penelitian menunjukkan bahwa literasi keuangan, inklusi keuangan, dan tingkat pendidikan berpengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku keuangan UMKM. Temuan ini mengindikasikan bahwa semakin baik pemahaman keuangan, akses terhadap layanan keuangan formal, serta tingkat pendidikan pelaku usaha, semakin baik pula perilaku keuangan dalam pengelolaan usaha.
Keterbatasan penelitian – Penelitian ini terbatas pada UMKM sektor makanan dan minuman di Kecamatan Wonosobo sebagai satu wilayah kajian, sehingga hasil penelitian belum dapat digeneralisasikan secara luas. Penelitian selanjutnya disarankan untuk menambahkan variabel lain seperti sikap keuangan dan pendapatan, menggunakan metode kualitatif atau mixed methods, serta memperluas lokasi penelitian ke wilayah yang lebih beragam.
Implikasi – Hasil penelitian ini memiliki implikasi praktis bagi pemerintah daerah dan pemangku kepentingan dalam merumuskan kebijakan peningkatan literasi dan inklusi keuangan UMKM, serta implikasi akademis dalam pengembangan kajian perilaku keuangan UMKM berbasis teori modal manusia dan teori inklusi keuangan.
Kebaruan – Penelitian ini memberikan kontribusi kebaruan melalui tiga aspek: (1) pengujian simultan tiga variabel—literasi keuangan, inklusi keuangan, dan tingkat pendidikan—dalam satu model terhadap perilaku keuangan UMKM, yang belum banyak dilakukan pada konteks UMKM sektor makanan dan minuman; (2) penggunaan data primer terkini tahun 2026 di Kecamatan Wonosobo yang memiliki karakteristik budaya dan ekonomi lokal yang khas; serta (3) pengintegrasian indikator tingkat pendidikan berbasis kompetensi kerja yang relevan dengan konteks UMKM, berbeda dari pengukuran ordinal konvensional yang hanya mengacu pada jenjang pendidikan formal terakhir.
Downloads
References
Agustinus, A., Adda, H. W., Ibrahim, A. I., Wirastuti, W., & Buntuang, P. C. D. (2024). Edukasi Melalui Pelatihan Hard Skil Terhadap Peningkatan Kompetensi Pengelola UMKM. Community Development Journal : Jurnal Pengabdian Masyarakat, 5(5 SE-Articles), 8303–8312. https://doi.org/10.31004/cdj.v5i5.33991
Ahmad, M., & Yandari, A. D. (2024). Pengaruh Tingkat Pendidikan, Pengalaman Usaha, Skala Usaha, Literasi Keuangan, Sosialisasi Sak Emkm Terhadap Penyusunan Laporan Keuangan Berdasarkan SAK EMKM (Studi Kasus UMKM Di Kabupaten Sumenep). SustainableJurnal Akuntansi, 4(1), 63–81. https://doi.org/https://doi.org/10.30651/stb.v4i1.22511
Andarsari, P. R., & Ningtyas, M. N. (2019). The Role of Financial Literacy on Financial Behavior. Journal of Accounting and Business Education, 4(1), 24–33. https://doi.org/10.26675/jabe.v4i1.8524
Anggraini, Y. P., Wibowo, A., & Suparno. (2025). The Influence of Financial Literacy on Financial Behavior with Financial Technology as a Mediating Variable on Culinary MSMEs in DKI Jakarta. International Journal of Finance and Business Management. https://doi.org/10.59890/ijfbm.v3i1.210
Anthanasius Fomum, T., & Opperman, P. (2023). Financial inclusion and performance of MSMEs in Eswatini. International Journal of Social Economics, 50(11), 1551–1567. https://doi.org/10.1108/IJSE-10-2020-0689
Ardi, A. N. F., & Hwihanus. (2023). Enrichment : Journal of Management Determination of financial literacy and financial inclusion on the performance of MSMEs and financial resilience of MSMEs owners. Enrichment: Journal of Management, 13(3). https://doi.org/https://doi.org/10.35335/enrichment.v13i3.1472
Arianti, B. F. (2020). Pengaruh Pendapatan Dan Perilaku Keuangan Terhadap Literasi Keuangan Melalui Keputusan Berinvestasi Sebagai Variabel Intervening. Jurnal Akuntansi, 10(1 SE-Articles), 13–36. https://doi.org/10.33369/j.akuntansi.10.1.13-36
Awu, E., Darius, B., & Chimele, P. (2025). Human Capital Theory: Viewing Employees As Organizational Asset. Management Science Research Journal, 9, 370–375.
Becker, G. (2010). Human Capital: A Theoretical and Empirical Analysis, with Special Reference to Education.
Fachrurazi, F., Dyatmika, S., Rustendi, E., Susilawati, M., & Munizu, M. (2024). Pengaruh Literasi Keuangan, Sikap dan Kepribadian Terhadap Perilaku Keuangan UMKM. El-Mal: Jurnal Kajian Ekonomi & Bisnis Islam, 5. https://doi.org/10.47467/elmal.v5i10.5408
Farida, M. N., Soesatyo, Y., & Aji, T. S. (2021). Influence of Financial Literacy and Use of Financial Technology on Financial Satisfaction through Financial Behavior. International Journal of Education and Literacy Studies. https://doi.org/10.7575/aiac.ijels.v.9n.1p.86
Hanushek, E., & Woessmann, L. (2020). Education, knowledge capital, and economic growth (pp. 171–182). https://doi.org/10.1016/B978-0-12-815391-8.00014-8
Haq, A. F., & Muzakki, K. (2023). Analisis Pengelolaan Keuangan Desa Berdasarkan Peraturan Menteri dalam Negeri Nomor 20 Tahun 2018. Nusantara Entrepreneurship and Management Review, 1(1 SE-Articles), 1–10. https://doi.org/10.55732/nemr.v1i1.1041
Herdiyanti, I., Yuniarti, S., & Apriyanto, G. (2024). The Triple Pillar Of MSMEs Development: Financial Literacy, Inclusion, And Financial Management. Jurnal Manajemen, 28(2 SE-Articles), 387–409. https://doi.org/10.24912/jm.v28i2.1706
Ikbal, I. R., Hadady, H., & Amiro, S. (2025). The Influence Of Financial Self Efficacy On The Behavior Of Financial Management Of Msmes With Financial Literacy As A Moderation Variable. Journal of Management and Islamic Finance. https://doi.org/10.22515/jmif.v5i1.7243
Indonesia, K. K. B. P. R. (2025). Pemerintah dorong UMKM naik kelas, tingkatkan kontribusi terhadap ekspor Indonesia. https://ekon.go.id/publikasi/detail/6152/pemerintah-dorong-umkm-naik-kelas-tingkatkan-kontribusi-terhadap-ekspor-indonesia
Isapunju, W., Dama, H., & Ishak, I. M. (2024). Pengaruh Tingkat Pendidikan Dan Literasi Keuangan Terhadap Perilaku Keuangan Umkm Di Kawasan Menara Limboto. JAMBURA : Jurnal Ilmiah Manajemen Dan Bisnis, 7(1), 130–137. https://ejurnal.ung.ac.id/index.php/JIMB/article/view/25062/8552
Lestiyono, D. B., Arief, M., & Ariyantiningsih, F. (2024). Pengaruh Sikap Keuangan Literasi Keuangan Dan Inklusi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan Melalui Perilaku Keuangan Sebagai Variabel Intervening Di Puskesmas Serta Labkesda Kabupaten Bondowoso. Jurnal Mahasiswa Entrepreneurship (JME). https://doi.org/10.36841/jme.v3i11.5319
Lismarisa, N., Wening, N., & Sujoko, S. (2025). Pengaruh Literasi Keuangan, Pengalaman Keuangan dan Gaya Hidup terhadap Perilaku Mengelola Keuangan Usaha Mikro Kecil (UMK). Jurnal Riset Rumpun Ilmu Ekonomi, 4(1 SE-Articles), 330–346. https://doi.org/10.55606/jurrie.v4i1.5722
Lusardi, A., & Mitchell, O. S. (2014). The Economic Importance of Financial Literacy: Theory and Evidence. Journal of Economic Literature, 52(1), 5–44. https://doi.org/10.1257/jel.52.1.5
Marsenta, G., Paramarta, V., & Dongoran, H. (2024). Pengaruh Literasi Keuangan , Inklusi Keuangan dan Perilaku Keuangan Terhadap Kinerja UMKM Di Kota Depok. INNOVATIVE: Journal Of Social Science Research, 4, 9066–9081.
Nofriansyah, N., Ahman, E., & supriatna, endang. (2025). Pendidikan Ekonomi di Era Digital dan Global.
Nurjanah, R., Surhayani, S., & Asiah, N. (2022). Faktor Demografi, Literasi Keuangan, Sikap Keuangan Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Pada Umkm Di Kabupaten Bekasi. Jurnal Akuntansi Bisnis Pelita Bangsa, 7(01 SE-Articles), 1–16. https://doi.org/10.37366/akubis.v7i01.431
OECD. (2020). OECD/INFE 2020 International Survey of Adult Financial Literacy. In OECD Publishing. https://doi.org/https://doi.org/10.1787/145f5607-en
OECD. (2023). OECD / INFE 2023 international survey of adult financial literacy. OECD Business and Finance Policy Papers. OECD Publishing, Paris, 39. https://doi.org/https://doi.org/10.1787/56003a32-en
OJK. (2024). Survei Nasional Literasi dan Inklusi Keuangan ( SNLIK ) 2024. OJK. https://www.ojk.go.id
Parmuji, P., Hendriani, H., & Fathir, K. (2024). Pengaruh Literasi Keuangan Dan Sikap Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan Umkm Di Kota Depok. Journal of Tax and Business, 5, 217–224. https://doi.org/10.55336/jpb.v5i1.183
Pinem, D., & Mardiatmi, B. (2021). Analisis Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan dan Pendapatan terhadap Perilaku Pelaku UMKM Di Depok Jawa Barat. Syntax Literate ; Jurnal Ilmiah Indonesia, 6, 104. https://doi.org/10.36418/syntax-literate.v6i1.1650
Potrich, A. C. G., & Vieira, K. M. (2018). Demystifying financial literacy: a behavioral perspective analysis. Management Research Review, 41(9), 1047–1068. https://doi.org/10.1108/MRR-08-2017-0263
Prameswary, R. S. A., & Muslimin, M. (2025). The Behavioral Finance Perspective on MSMEs: Impact of Digital Finance, Financial Literacy, and Financial Inclusion. Indikator: Jurnal Ilmiah Manajemen Dan Bisnis. https://doi.org/10.22441/indikator.v9i2.32979
Pranata, A., Nasution, H., Azaddin, Z., & Nurbaiti, N. (2025). Implementasi Sistem E-Business pada UMKM: Tantangan dan Peluang. Trending: Jurnal Manajemen Dan Ekonomi, 3, 292–301. https://doi.org/10.30640/trending.v3i1.3732
Rahmat, A., Meuthia, R. F., & Rosalina, E. (2026). Pengaruh Tingkat Pendidikan, Literasi Keuangan Dan Inklusi Keuangan Terhadap Perilaku Keuangan UMKM Kuliner Kota PADANG. JURNAL ILMIAH EKONOMI DAN MANAJEMEN (JIEM), 4(2). https://doi.org/https://doi.org/10.61722/jiem.v4i2.8908
Rani, G., & Desiyanti, R. (2024). Pengaruh Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan dan Digital Payment Terhadap Kinerja UMKM Makanan & Minuman di Kota Padang: The Influence of Financial Literacy, Financial Inclusion, and Digital Payment, on The Performance of Food & Beverage MSMEs in Padang City. EKOMABIS: Jurnal Ekonomi Manajemen Bisnis, 5, 161–174. https://doi.org/10.37366/ekomabis.v5i02.1403
Retno, A., Putri, Y., Saptantinah, D., & Astuti, P. (2025). The Influence of Financial Literacy and Financial Inclusion on Financial Behavior with Financial Technology as an Intervening Variable on MSMEs in Solo City. International Journal of Integrative Research. https://doi.org/10.59890/ijir.v3i3.524
Revinda, F., & Cerya, E. (2025). Tingkat Pendidikan dan Literasi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan Pemilik UMKM Pasar Raya Kota Padang. Jurnal E-Bis, 9, 763–776. https://doi.org/10.37339/e-bis.v9i2.2642
Risman, A., Ali, A., Soelton, M., & Siswanti, I. (2023). The behavioral finance of MSMEs in the advancement of financial inclusion and financial technology (Fintech). The Indonesian Accounting Review. https://doi.org/10.14414/tiar.v13i1.3213
Robihah, S., Hamidah, H., & Widyastuti, U. (2025). The Effect Of Financial Literacy On Financial Management Behavior With Financial Risk Attitude And Financial Technology As Mediating Variables. Multidisciplinary Indonesian Center Journal (MICJO). https://doi.org/10.62567/micjo.v2i2.1099
Safitri, E., Sriyunianti, F., & Chandra, N. (2023). Pengaruh Literasi Keuangan dan Sikap Keuangan terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan UMKM (Studi Kasus pada Usaha Mikro Bidang Kerajinan di kota Padang). Jurnal Akuntansi, Bisnis Dan Ekonomi Indonesia (JABEI), 2, 118–128. https://doi.org/10.30630/jabei.v2i1.64
Sajuyigbe, A., Oyedele, O., Oke, O., Sodeinde, G., Ayo-Oyebiyi, G., & Adeyemi, M. (2024). Financial Behavior and SMEs Performance: The Mediating Influence of Financial Literacy and Organizational Culture. Journal of Business and Technology, 8, 99–116. https://doi.org/10.4038/jbt.v8i2.126
Sarkawi, S., Ritonga, M., & Prayoga, Y. (2024). Tingkat Pendidikan, Literasi Keuangan, Perencanaan Keuangan dan Lotus Of Control Terhadap Perilaku Keuangan Pelaku UMKM (Studi Kasus di UMKM Labuhanbatu). Jurnal Manajemen Akuntansi (JUMSI), 4, 42–50. https://doi.org/10.36987/jumsi.v4i1.6114
Sharfina, D., Muzakki, K., Anwar, C., & Fahriani, D. (2025). Pengaruh Literasi Keuangan dan Financial Distress Terhadap Perilaku Keuangan Pada Pelaku UMKM di Desa Sepande. Journal of Accounting and Finance Management, 6, 401–412. https://doi.org/10.38035/jafm.v6i1.1696
Sihombing, N. E. T. (2023). Kualitas Kinerja Karyawan Berdasarkan Budaya Organisasi Dan Tingkat Pendidikan. Scopindo Media Pustaka. https://books.google.co.id/books?id=OVLsEAAAQBAJ
Siregar, A. P. A., Zulfan, Wahyuddin, & Syamni, G. (2025). Pengaruh Pengetahuan Keuangan , Sikap Keuangan Dan Tingkat Pendidikan Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Pada Pelaku UMKM Di Kota Lhokseumawe. JICN: Jurnal Intelek Dan Cendikiawan Nusantara, 2(3), 4218–4228. https://jicnusantara.com/index.php/jicn
Tarisha, A., Ardi, K. H., Fatkhurrahman, I. N., & Leon, F. (2021). Financial Literacy on Saving Behavior in MSMEs with Social Influence as an Intervening Variable. 5, 24–37. https://doi.org/10.30601/humaniora.v5i2.2036
Usmayanti, V., Kadar, M., Saputra, M. H., Effiyaldi, & Lie, K. (2023). Pengaruh Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan pada Perilaku Keuangan Pelaku UMKM Perempuan: Studi Kasus di Jambi. Jurnal Ilmiah Akuntansi Dan Humanika, 13, 339–348. https://doi.org/10.23887/jiah.v13i3.66803
Wardhani, B. S., & Irawati, Z. (2025). Pengaruh Literasi Keuangan, Pengetahuan Keuangan Dan Sikap Keuangan Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Pada Pelaku Umkm Kuliner Di Kabupaten Sukoharjo. Paradoks: Jurnal Ilmu Ekonomi, 8(2), 1561–1588. https://doi.org/https://doi.org/10.57178/paradoks.v8i2.1325
Witasari, A. N., Safrizal, H. B. A., & Kurniawan, M. Z. (2025). The Role of Financial Knowledge and Inclusion in MSME Behavior in Bangkalan. APLIKATIF: Journal of Research Trends in Social Sciences and Humanities. https://doi.org/10.59110/aplikatif.v4i2.666
Word Bank. (2024). Financial Inclusion Overview. World Bank Group. https://www.worldbank.org/en/topic/financialinclusion/overview
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2026 Setyo Wardani, Maulana Ihsan Yusufi Suyatno
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
